美国新规与我国新公司法对跨境卖家的影响

美国市场的合规要求持续提高，卖家的合规成本也在不断增加。为了运营便利，许多卖家选择在美国设立公司主体，但今年生效的美国《企业透明法案》（Corporate Transparency Act, “CTA”）可能会对卖家造成一定影响。让我们一起来了解一下。

2024年1月1日起，《企业透明法》将正式生效，美国金融犯罪执法网络（Financial Crimes Enforcement Network，简称“FinCEN”）将根据该法对美国境内外企业实施新的监管措施，要求相关企业申报实益所有权信息（Beneficial Ownership Information, “BOI”）。首次要求披露所有美国成立的公司、有限责任公司和有限合伙企业（除非获得豁免）的信息，以及其受益所有人的个人信息及组成这些实体的人员的个人信息。

该法案对卖家的影响主要不是费用问题（至少今年不需要费用，可自行提交），而是未及时办理可能导致每日500美元的行政处罚，甚至面临最高10,000美元罚款或/及2年以内有期徒刑的刑事处罚。很多卖家在美国注册公司是为了注册商标、入驻平台、类目运营、收款等操作便利，如果没有达到《企业透明法案》规定的豁免条件，未及时提交受益所有人的信息，将面临行政及刑事处罚。

此外，我国的新公司法将于7月起施行，对卖家的影响可能更为直接。根据新公司法的规定，新注册公司必须在五年内完成注册资本的认缴出资，且需要开立对公账户。由此可见，合规问题是2024年我们跨境卖家必须重视的首要问题，包括平台要求的信息验证问题、目的国的税务合规问题、版权和知识产权、海关监管、数据隐私等。由合规政策带来的成本上涨将影响卖家的利润。

根据《2024跨境电商行业趋势报告》，66%的卖家认为2024年的合规成本将高于2023年，其中40%的卖家认为涨幅将超过50%。以亚马逊《消费者告知法案》的身份验证为例，只有44%的亚马逊卖家能够在10天内完成全部验证环节，56%的卖家则需要超过10天。尽管随着平台优化调整及卖家熟悉流程，验证时间可能会大幅缩短，但卖家为应对验证问题所付出的时间和精力无形中推高了合规成本。